¿Le han ofrecido trabajo ocasional en España y no está seguro de qué hacer con respecto a los impuestos y la seguridad social? ¿Le han ofrecido un trabajo regular con una empresa española fuera de su trabajo regular? Si es así, es posible que te hayas preguntado si necesitas registrarte como autónomo o cumplir con la serie de requisitos para ser autónomo en España. Y también podría haberse preguntado si, si tiene que pagar impuestos y seguridad social sobre lo que gana, realmente vale la pena aceptarlo.
No hay una respuesta categórica, porque la realidad es mucho más variada de lo que la ley puede tener en cuenta. Incluso si gana muy poco, hay muchos casos en los que, si no estás registrado como trabajador por cuenta propia o no cumples con los requisitos para ser autónomo, podrías enfrentar una multa. Si quieres saber más al respecto continúa leyendo esta publicación.
¿Qué significa estar registrado y cumplir con los requisitos para ser autónomo en España?
Estar registrado como Autónomo en España es reconocer legalmente que eres un profesional independiente, que trabajas por cuenta propia o que manejas una pequeña empresa no incorporada.
Las autoridades españolas exigen a estos empresarios comerciales que se registren y paguen impuestos, así como que cobren el IVA (IVA) a sus clientes. La mayoría de las empresas, independientemente de su nivel de ingresos, están obligadas a cobrar el IVA en España, aunque hay algunas excepciones. Si tienes un contrato de trabajo con otra persona, entonces las reglas de autonomía no te afectan.
¿Quién debería estar registrado como trabajador autónomo?
Las normas y requisitos para ser autónomo en España son estrictas. Independientemente de si tus ganancias son informales y de pequeña escala, como vender en eBay, vender en mercados de artesanías, organizar una fiesta de Tupperware, vender maquillaje o si lo hace ocasionalmente después de la cena, tienes que registrarte.
Los propietarios de bares, las personas que trabajan como consultores de TI o ingeniería, los profesores de inglés o cualquier persona que tenga su propia pequeña empresa y que facturen a los clientes, son responsables de registrarse como autónomos. Cuando tus ganancias son más esporádicas y en realidad no está ganando una vida adecuada, existen algunas exenciones.
Para una asociación de más de un individuo, la alternativa es un » CB » o » Comunidad de Bienes » que es legalmente similar al autónomo. El EC no es una entidad legal separada de los participantes, por lo que ambos o todos los propietarios serán totalmente responsables de cualquier deuda.
Tu clasificación como un autónomo
Para aquellos que dirigen negocios comerciales, se les conoce como Autónomo Empresarial. Profesionales o autónomos son conocidos como Autónomo Profesional. Luego, hay subclasificaciones dentro de estas dos categorías amplias según la línea de negocio en la que se encuentre o su actividad profesional.
¿Cuáles son las ventajas de cumplir con los requisitos para ser autónomo opuesto a tener una compañía de SL? (esta es una empresa LTD en el Reino Unido)
Debido a que las personas son reacias a registrarse y cumplir con los requisitos para ser autónomo, significa que muchas tienden a aceptar solo pagos en efectivo. La desventaja de tomar pagos en efectivo en mano es que no pueden declarar los ingresos a efectos fiscales en tu declaración anual de impuestos.
Esto también significa que no puedes emitir una facturas a tus clientes por los servicios que has prestado y ellos tampoco pueden deducir el gasto de sus impuestos.
Registrarte y consignar los requisitos para ser autónomo en España es una forma realmente rápida, sencilla y económica de legalizar tu negocio. Al elegir el estado de autonomía, la empresa será más fácil de administrar ya que hay menos papeleo. También es más barato comenzar y, si es necesario, terminar.
Cómo registrarse y entregar los requisitos para ser Autónomo en España
Hay dos partes del proceso para registrarse como autónomo. En primer lugar, te registras en la oficina tributaria (Agencia Tributaria o Hacienda) y en segundo lugar, te unes al sistema de seguridad social autónomo (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos o RETA).
Para el registro autónomo, necesitas un número de seguro nacional para España (An NIE) y una cuenta bancaria española. Si eres de fuera de la UE, también necesitarás un permiso de trabajo. Para unirte al sistema de seguridad social autónomo (RETA) será necesario que ya estés en el sistema de seguridad social, pero este proceso de registro también es sencillo.
La Agencia Tributaria esperaría que tú te registres como contribuyente residente, por lo que deberás completar el formulario Modelo 36 (menos generalmente Modelo 37) y luego archivarlo en la Hacienda. El formulario te pide que estipules quién es, dónde vives y que describas el tipo de actividad comercial que realizas. Indica dónde se encuentra tu empresa y si pagarás el IVA (IVA) tal como se conoce en España. Si pagarás el IVA o no dependerás del tipo de producto o servicio que les esté cobrando a tus clientes.
Algunos productos y servicios están exentos del IVA. También hay algunas exenciones cuando se facturan empresas que tienen su sede en el extranjero. Verifica con un contador para confirmar si debe cobrar el IVA / IVA o no. El formulario debe ir acompañado de la prueba de identidad, generalmente tu pasaporte y deberás proporcionar tu número de NIE.
Alternativamente, puedes pedirle a un contador o gestor que recopile toda la información relevante y te acompañen a registrarte en la oficina de impuestos.
Contribuciones de seguridad social de los autónomos en España
Una vez que te hayas registrado para los fines de impuestos e IVA, debes registrarte para fines de seguridad social. El sistema español de seguridad social es muy parecido al sistema de seguro nacional en el Reino Unido.
A menos que realices los pagos necesarios, no tendrás derecho a acceder a los centros de salud públicos, a recibir una pensión, a una licencia por enfermedad o a una licencia de maternidad pagada y también estará violando la ley.
Deberás completar otro formulario reconociendo tu clasificación de autonomía. Esto se debe a que las diferentes categorías de empleo generan pagos de seguridad social diferentes, por lo que si tu trabajo se considera peligroso, entonces pagará más en contribuciones.
El pago habitual es de alrededor de € 275.00 por mes, con algunas excepciones, y se paga todos los meses a menos que tu ingreso sea inferior al salario mínimo, que actualmente es de € 858.60 por mes. Recientemente, sin embargo, el gobierno español ha reducido esta cantidad a € 50 por mes durante los primeros 12 meses de trabajo por cuenta propia. Luego, los pagos aumentan a € 137 por mes para los meses 13-18 y € 192 por mes de los meses 18-24.
Para los trabajadores por cuenta propia menores de 30 años y mujeres menores de 35 años, hay una reducción adicional por un período adicional de 12 meses del 30%, lo que hace que su período de reducción total sea de 36 meses.
Para todos los demás trabajadores autónomos, después de 24 meses, no hay más descuentos. Ten en cuenta que cualquier pago de seguridad social es deducible de impuestos.
Licencias
Otros pasos que deberás seguir dependerán completamente del tipo de negocio que ejecutes, por ejemplo, si operas un local que está abierto al público, necesitarás una licencia de apertura denominada «licencia de apertura» que se puede obtener en el ayuntamiento local. Deberás ser inspeccionado antes de que te otorgue la licencia, deberás pagar las tarifas y se te pedirá que proporciones evidencias de cualquier documento o certificado que exija el ayuntamiento.
Por lo general, las licencias basadas en el hogar no son un problema si se trata de un negocio simple basado en Internet; sin embargo, si manejas un negocio desde el hogar que emplea a personas o afecta a otras personas, como una guardería, entonces necesitarás una certificación adicional.
Otras obligaciones y requisitos para ser autónomo en España
Estarás legalmente obligado como autónomo a:
- Proporcionar impuestos trimestrales e impuestos (IVA) devoluciones
- Mantente al día con tus pagos mensuales de seguridad social
- Emitir facturas debidamente elaboradas, según corresponda.
- Manten registros contables según las normas legales de España.
- Retener el 19% de cualquier factura (Retenciones) si ofrece servicios ‘profesionales’ y está facturando a otro trabajador o empresa autónomo. Esto se paga a la Agencia Tributaria como impuesto a la renta por adelantado y luego se acredita cuando se realizan las declaraciones trimestrales del impuesto a la renta.
Para los trabajadores autónomos con menos de 2 años de comercialización, la tasa se reduce al 7%. Para las mujeres menores de 35 años y los hombres menores de 30 años, la tasa reducida continúa durante 3 años. Ten en cuenta que no necesitarás retener ningún impuesto si es Empresario Individual o está facturando a una persona o empresa fuera de España.
Cambios importantes en el empleo por cuenta propia a partir de 2017
En noviembre de 2016, se presentó una importante propuesta del gobierno para cambiar las leyes fiscales para los trabajadores autónomos y, en general, alentar a más personas a convertirse en autónomos. La ley se titula Ley de Reformas Urgentes del Trabajo Autónomo y ha sido recientemente aprobada.
Las nuevas leyes fiscales incluyen:
- Un pago de seguridad social de tarifa plana estándar de 50 € por mes durante los primeros 12 meses. Los pagos se elevan a € 137 por mes durante meses 13-18, y € 192 por mes a partir de 18-24 meses. Después de 24 meses, no hay más descuentos y pagará la tarifa estándar de alrededor de € 275.00 por mes.
- Hasta el 50% de los gastos de gasolina se pueden reclamar.
- Hasta el 20% de los costos de electricidad, gas y agua se pueden reclamar si se trabaja desde su casa.
- Habrá sanciones más pequeñas para los trabajadores independientes que están retrasando el pago de sus pagos de seguridad social.
- Autónomos puede reclamar hasta € 26,67 por día (€ 48,08 por día) para alimentos como gasto si tiene que comer fuera de casa mientras está en viaje de negocios.
